Колумбия приказывает криптобиржам сообщать данные пользователей в рамках налогового контроля — вот что на кону

Колумбия превращает крипто «конфиденциальность» в налоговый след, так как биржи должны сообщать, кто владеет каждой учетной записью и сколько средств перемещается, иначе рискуют получить штрафы до 1% от неотчетной суммы.

Колумбия сделала решительный шаг к ужесточению контроля за своим быстрорастущим крипторынком, приказывая биржам и поставщикам услуг собирать и сообщать подробные данные о пользователях в рамках более широкого налогового контроля.

Этот шаг ставит Биткойн, стейблкоины и другие цифровые активы твердо в рамках национальной налоговой системы страны и демонстрирует переход от частичного раскрытия к полной прозрачности транзакций.

Колумбия устанавливает крайний срок в 2027 году для первых общенациональных отчетов по криптовалютам

В соответствии с Резолюцией 000240, выпущенной Дирекцией национальных налогов и таможни (DIAN) в конце декабря 2025 года, Колумбия официально приняла Рамочную программу отчетности по криптоактивам ОЭСР.

Источник: DIAN

Правила требуют от криптобирж, посредников и других поставщиков услуг, работающих в Колумбии или обслуживающих колумбийских резидентов, проводить углубленную проверку и автоматически делиться данными о пользователях и транзакциях с налоговыми органами, включая международные обмены информацией.

Местное издание CriptoNoticias впервые сообщило детали резолюции, сообщив, что регулирование вступает в силу с налогового года 2026, а первый срок крупномасштабной отчетности установлен на май 2027 года.

В ответ на это каждая платформа будет обязана предоставить подробные отчеты о всей криптоактивности, проведенной в 2026 году.

Это включает информацию о праве собственности на счета, объемах транзакций, перемещенных токенах и рыночной стоимости каждой операции с биткойном, эфиром и популярными стейблкоинами, такими как USDT и USDC.

Несмотря на то, что в 2025 году резолюция уже действовала с 24 декабря, первый полный период наблюдения будет в 2026 году.

С точки зрения DIAN каждая транзакция, выполненная колумбийскими пользователями в течение года, будет зафиксирована поставщиками услуг и подготовлена для электронного представления.

Власти ясно дали понять, что криптоактивность больше не будет рассматриваться как непрозрачная или неформальная в рамках налоговой системы.

Объем обязательства по отчетности широк, так как он охватывает как внутренние, так и иностранные платформы, обслуживающие колумбийских резидентов, независимо от того, имеют ли они конкретную криптолицензию.

Растущая адопция криптовалюты сталкивается с ужесточением налоговых правил в Колумбии

В Колумбии еще нет всеобъемлющей системы лицензирования для криптобирж, и цифровые активы все еще классифицируются как нематериальные активы, а не как законное платежное средство.

Тем не менее, от бирж, работающих в стране, уже ожидается соблюдение общих налоговых, антиотмывочных и правил по идентификации клиентов.

Одно из положений, которое, вероятно, привлечет особое внимание розничных пользователей, — это мониторинг крупных платежей и переводов. Транзакции, превышающие 50 000 долларов, вызовут автоматические уведомления для DIAN.

Даже ниже этого порога платформы обязаны сообщать информацию о налоговом резидентстве пользователей и чистых остатках, исключая комиссии, через стандартизированные XML-файлы, обрабатываемые в электронном виде налоговым органом.

Штрафы за несоблюдение значительны: компании, которые не сообщают или представляют неполные или неверные данные, могут столкнуться с штрафами до 1% от стоимости неподанных транзакций.

Юридические эксперты предупреждают, что календарь отчетности оставляет мало места для ошибок, фактически делая прозрачность обязательной затратой для ведения бизнеса на крипторынке Колумбии.

Для пользователей немедленное воздействие заключается в потере практической анонимности.

Хотя от физических лиц уже требовалось декларировать криптоактивы в рамках их налоговых деклараций по доходам или имуществу, контроль ранее в значительной степени полагался на самоотчетность.

Теперь DIAN сможет сопоставлять данные бирж с индивидуальными налоговыми декларациями, увеличивая проверку источников средств и прироста капитала.

Ужесточение контроля происходит на фоне того, что адопция криптовалюты в Колумбии достигает новых высот. Данные Chainalysis в октябре показывают, что страна зафиксировала объем криптотранзакций в 44,2 миллиарда долларов между июлем 2024 года и июнем 2025 года, заняв пятое место в Латинской Америке.

Источник: Chainalysis

Это делает ее вторым по скорости роста рынком в регионе по полученной стоимости. По состоянию на конец 2025 года в Колумбии оценивается около 10,72 миллиона пользователей криптовалюты, что составляет почти 19% населения.